香港公司进行合规,你们的香港公司是否登记
时间:2021-08-18
香港公司进行合规,你们的香港公司是否登记 SCR重要控制人?
自2018年起,香港政府要求所有在香港注册的公司都实行 SCR备案。这是一项专门针对香港企业的政策,旨在打击偷漏税和洗钱。香港所有公司若要符合合规要求,必须进行 SCR备案。
SCR登记资料
自2018年起,香港政府要求所有在香港注册的公司都实行 SCR备案。这是一项专门针对香港企业的政策,旨在打击偷漏税和洗钱。香港所有公司若要符合合规要求,必须进行 SCR备案。
香港公司控制人(包括董事和股东)的个人资料,及资料存放地址。
1. SCR建立档案,填写表格;
2.作为法定委托人的备用地址;
3.公司登记时董事/股东证件的扫描件和股票比例;
4.股东为大陆公司或海外公司的股东,须提供公司营业执照;
5.如公司有做变更,备案信息以新的董事股东名册为主。
谁是重要的控制者?
如有一项符合条件,则为重要控制方:
1.该人直接或间接持有该公司发行的25%以上的股份;或者如果该公司没有股本,该人直接或间接拥有分摊该公司超过25%的资本或分享该公司25%以上利润的权利;
2.直接或间接持有公司25%以上之表决权;
3.该人直接或间接持有公司董事会过半数董事的授权或罢免的权利;
4.此人有权或在实际中对该公司行使或行使重要影响或控制;
5.此种人有权或事实上对某信托或商业名称的活动具有或实际影响或控制,但该信托人或名称不是法人,但对该信托或商业名称的一名成员,对该公司而言,符合前头4个条件中的任一条件。("公司名称"一词包括不具有独立法人地位的合伙/有限合伙)。
为什么要进行 SCR备案
为了响应全球税务审查,规范香港公司信息登记和备案,香港实施 SCR新法规。在 CRS在全球推行之后,香港政府选择在一年后推出新的公司法修订条例,实施 SCR政策,要求填写的 KYC (尽职审查表)表格,实际上就是辅助 CRS实施,识别控制人的居民身份,为了配合 CRS的审查,打击洗钱及恐怖分子资金筹集,提升香港作为一个具有竞争力的营商环境。
CRS在交换利用壳公司名义避税的人士的信息时,需要穿透该公司,以查明实际控制人是谁,以及披露公司实际控制人、香港公司两级所拥有的金融资产, SCR的设立是为了帮助 CRS顺利发展。
没有 SCR备案的风险何在
一些香港公司认为 SCR备案无关紧要,这种想法是很危险的!
对香港公司而言,严格备存重要控制人名册,且近期香港与内地已开始正式交换有关金融账户的资料,香港政府对于 SCR的执行将更为严格,不仅注册处会随时派人进行检查,香港海关、香港金融管理局、警务局、廉政公署、证券及期货事务监察委员会等政府部门也有权根据调查需要,随时查阅有关公司所备重要控制人登记册。如果公司没有严格执行该政策,所有责任人不仅要缴纳巨额罚款,而且还可能面临监禁的惩罚。SCR并不像大家想象的那样,只是走一条形式,简单地存放着情报,而是政府严格控制商事主体,打击洗钱等金融犯罪的重要手段。
下列机构均可查阅香港公司重要控制人注册资料:
1.公司注册处
2.香港海关
3.香港财政管理局
4.香港警察办公室
5.入境事务处
6.税务局
7.保险监督管理局
8.廉政公署
9.证券及期货事务监察委员会。
很多机构都可以查询 SCR备案信息,所以不要再把 SCR当成不重要的事,恰恰相反地证明香港政府对 SCR资料的收集十分重视。所以香港公司一定要合规经营,避免因违规操作受到有关部门调查,影响香港公司的日常运作。

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